Een consument wendt zich tot zijn assurantietussenpersoon. Hij wil zijn oude kapitaalverzekering oversluiten naar een lijfrentespaarrekening (LSR). Hij heeft een brief van de verzekeraar ontvangen over de mogelijkheden van omzetting van de verzekering naar een product dat meer zou opleveren.

De oude kapitaalverzekering valt onder het pre-brede herwaarderingsregime. Na het oversluiten naar een LSR, verliest het product dit overgangsregime, waardoor de klant naar eigen zeggen een fiscaal nadeel ondervindt. Hij stelt zijn tussenpersoon hiervoor mede aansprakelijk. Het Kifid wijst de vordering toe.